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1，单位去旅游旅游费用怎么做账

方在福利费里 借：应付职工薪酬--职工福利 贷：库存现金 （2）月末分配时 借：管理费用（制造费用、销售费用）--福利费 贷：应付职工薪酬--职工福利
1.报销时； 借：应付职工薪酬（可以分摊到个人） 贷：库存现金；2. 计提时； 借：管理费用-职工福利费 贷：应付职工薪酬
算给公司员工福利！

单位去旅游旅游费用怎么做账

2，客户旅游费计入什么科目

您好,会计学堂龙老师为您解答管理费用/营业费用——业务招待费——门票/车费/餐费等欢迎点我的昵称-向会计学堂全体老师提问
1、如有工会经费，可在该科目列支（其他应付款-工会经费）。2、如在管理费用列支，视同发放现金，对于参加免费旅游的员工个人，还要计算缴纳个人所得税。 我也是上网看的，希望对你有帮助，可以上会计e族、会计论坛去看看！

客户旅游费计入什么科目

3，支付旅游费怎么做账

入“职工福利费”，借：管理费用 销售费用 贷：应付职工福利费 借： 应储职工福利费 贷：库存现金或银行存款

支付旅游费怎么做账

4，旅游费的会计分录应该怎么做

公司支付员工旅游费100%报销作分录借：营业支出—员工旅游费贷：银行存款或库存现金公司支付员工旅游费70%报销30%员工自负作分录借：营业支出—员工旅游费借：其他应收款—垫付员工旅游费贷：银行存款或库存现金注：公司报销员工旅游费不能税前抵扣
1、借：材料采购303700 应交税费-应交增值税-进项税51175 贷：银行存款354875 运输费用可以按7%抵扣进项税，由于题目中没说明运输费是否取得运输费发票，但此处仍按运输费的7%计算运输费进项税175元。 2、借：库存商品297626 贷：材料采购297626 3、借：应收账款6074 贷：材料采购6074

5，这种情况下的旅游费发票如何入账

可以作为成本。避免税务风险，需要在发票与合同条款中注明或约定一些内容。1.因为此旅游费发票是与取得收入直接相关的，根据企业所得税法实施条例，可以税前列支。但稳妥起见，发票备注栏可以注明某某日期某某会议的客人。贵公司与旅行社需要签订合同，明确约定贵公司支付费用，旅行社提供服务，但具体的服务对象为贵公司前来参会的客户。2.与客户签订的合同及报价单据也请明确，收取的会议服务费用中，包含了代垫给旅行社的费用。这样，此部分旅行社费用作为价外费用，可以按照会议服务收入开收取并按会议服务开票。3.与旅行社和客户的完整链条形成了，且有文书资料可以证明，规避了税务风险。
看具体内容，是单位员工的福利的话，计入：应付职工薪酬，这样结合月薪如果上了3500元就要缴纳个税的；如果是招待，计入：管理费用——业务招待费 注意年底所得税汇算清缴时候的扣除比例。

6，旅游费计入什么科目

公司组织员工出去旅游,属于个人因任职或者受雇而取得的建议以下几种处理方式:1、公司组织员工出去游玩，如不经旅行社，可把门票剔出来作为交际应酬费，其他放在差旅费中报销。 2、员工随团出去游玩，报销的票据也就一份旅游发票,是走福利费还是交际应酬费,就要在公司税与个人税之间好好地权衡!从老板的角度考虑，当然放在福利费中比较好；从员工的角度考虑，放在交际应酬费较好。 3、公司有成立工会涉及工会经费的计提上缴的，一般可走工会经费，毕竟作为员工活动费也能说得过去。
借：管理费用等--福利费 贷：应付职工薪酬--福利费 借：应付职工薪酬--福利费 贷：银行存款等
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1、如有工会经费，可在该科目列支（其他应付款-工会经费）。2、如在管理费用列支，视同发放现金，对于参加免费旅游的员工个人，还要计算缴纳个人所得税。 我也是上网看的，希望对你有帮助，可以上会计e族、会计论坛去看看！

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